Que faut-il vérifier ?
1. Vérifiez facture et client
Comparez numéro, client, statut et montant dû. Un brouillon ou une facture annulée ne constitue pas une preuve d’encaissement définitif.
2. Comparez devise et précision
Si les devises diffèrent, documentez date et taux de conversion. N’additionnez pas directement les montants.
3. Enregistrez une référence unique
Utilisez référence bancaire et date. Recherchez un enregistrement existant pour éviter les doublons et conservez les justificatifs selon votre politique.
4. Contrôlez le solde
Exemple illustratif : une facture de 100 et un paiement de 40 dans la même devise laissent 60. Vérifiez le solde avant le paiement suivant, sans le dépasser.
5. Séparez encaissement et écriture
L’enregistrement d’un paiement ne crée pas nécessairement une écriture automatique. Vérifiez intégration, droits de comptabilisation et période ouverte.
6. Rapprochez les justificatifs
Comparez solde client, factures, paiements et relevé bancaire. Examinez écritures et balance séparément ; les corrections doivent préserver l’historique.
Votre prochaine étape
Testez une facture et deux paiements. Contrôlez le solde puis le règlement, et vérifiez ensuite les écritures réellement comptabilisées.